Czy można uniknąć podatku od zysków kapitałowych?

Podatek od zysków kapitałowych z lokat bankowych jest potocznie zwany podatkiem Belki. Można go jednak uniknąć. Pierwszym sposobem na uniknięcie tego podatku jest założenie poliso-lokaty. Poliso-lokata to nic innego jak lokata bankowa z dodatkową funkcją ubezpieczenia. Oferta ta wydaje się być bardzo kusząca, ale sprawdźmy najpierw czy aby nie płacenie podatku Belki gwarantuje nam większy zysk niż inna lokata, która posiada wyższe oprocentowanie. Innym sposobem może być wykorzystanie przepisów ordynacji podatkowej. Stanowią one, że podstawę opodatkowania zaokrąglamy do równej złotówki. W praktyce oznacza to, że kwoty mniejsze od pięćdziesięciu groszy pomija się. Można to doskonale zobaczyć na przykładzie. Przypuśćmy, że inwestujemy swoje oszczędności na konta oszczędnościowe o oprocentowaniu 6% miesięcznie. Jako wkład własny wpłacamy 498 zł. Już po pierwszym miesiącu nasze odsetki wyniosą 2,49 zł. Zgodnie z ustawą zaokrąglamy tę kwotę do dwóch złotych. Od naszych dwóch złotych wyliczamy 19% podatku Belki, co daje nam 0,38 zł, które po zaokrągleniu daje nam 0,00 zł, a więc podatku nie ma. Dotyczy to niestety tylko i wyłącznie małych lokat. Inaczej wygląda to, jeśli bank zaproponuje nam dzienną kapitalizację odsetek. Lokując na konta oszczędnościowe 14940 zł, dzienne odsetki to 2,49 zł, co jak w przykładzie powyżej po wyliczeniu podatku daje nam znowu podatek zerowy. Tak inwestycja swoich oszczędności zdecydowanie bardziej nam się opłaca. Najlepszą sytuacje mamy wtedy, gdy bank pozwala nam na otwarcie kilku takich rachunków oszczędnościowych jednocześnie. Trzeba jednak na samym początku nim zaczniemy inwestować dobrze obliczyć wszelkie zyski. Kwoty muszą być przemyślane i dobrze zaplanowane, gdyż często parę groszy więcej wpłaconych oszczędności nie zagwarantuje już nam ominięcia podatku Belki. Dla każdego przypadku należy przeprowadzić indywidualne i bardzo skrupulatne wyliczenia.

Indywidualne konta emerytalne.

Indywidualne konta emerytalne są również sposobem na uniknięcie opodatkowania naszych zysków. Niestety inwestycja własnych oszczędności w indywidualne konto emerytalne jest obarczona wieloma wymaganiami i rygorami, jakie nakazuje nam bank by móc z niego korzystać. Posiadacz konta może wybrać najlepszy dla siebie sposób na oszczędzanie pieniędzy na dodatkową emeryturę. Środkami do tego mogą być: lokaty bankowe, konta oszczędnościowe, ubezpieczenia kapitałowe, fundusze inwestycyjne oraz samodzielne inwestycje na giełdzie. Wpłata własnych oszczędności jest tutaj jednak z góry określona. Jest to 3-krotność średniego miesięcznego wynagrodzenia brutto rocznie. Jest to kwota dosyć duża i niestety nie każdego stać na takie oszczędzanie. Kolejnym ograniczeniem jest tutaj możliwość wypłaty wypracowanych środków pieniężnych dopiero, gdy wejdziemy w wiek emerytalny. Do tej pory nasze oszczędności pozostają zamrożone. Z tych dobrodziejstw nie mogą korzystać osoby, które już są na emeryturze. Chcąc zacząć oszczędzanie i czerpać zyski, jakie daje nam oprocentowanie indywidualnego konta emerytalnego trzeba złożyć wniosek o prowadzenie IKE z wybrana przez siebie odpowiednia instytucją finansową. Instytucjami tymi mogą być: banki, dobrowolne fundusze inwestycyjne, podmioty prowadzące działalność maklerską oraz fundusze inwestycyjne. Zanim jednak podpiszemy umowę z wybrana przez siebie instytucja finansowa musimy złożyć odpowiedni wniosek oświadczający, ze nie posiadamy jeszcze żadnego IKE. Taka sytuacja ma miejsce z resztą bardzo często w naszym kraju od dawien dawna.