• |  
           

CZY MOŻNA UNIKNĄĆ PODATKU OD ZYSKÓW KAPITAŁOWYCH?

Podatek od zysków kapitałowych z lokat bankowych jest potocznie zwany podatkiem Belki. Można go jednak uniknąć. Pierwszym sposobem na uniknięcie tego podatku jest założenie poliso-lokaty. Poliso-lokata to nic innego jak lokata bankowa z dodatkową funkcją ubezpieczenia. Oferta ta wydaje się być bardzo kusząca, ale sprawdźmy najpierw czy aby nie płacenie podatku Belki gwarantuje nam większy zysk niż inna lokata, która posiada wyższe oprocentowanie. Innym sposobem może być wykorzystanie przepisów ordynacji podatkowej. Stanowią one, że podstawę opodatkowania zaokrąglamy do równej złotówki. W praktyce oznacza to, że kwoty mniejsze od pięćdziesięciu groszy pomija się. Można to doskonale zobaczyć na przykładzie. Przypuśćmy, że inwestujemy swoje oszczędności na konta oszczędnościowe o oprocentowaniu 6% miesięcznie. Jako wkład własny wpłacamy 498 zł. Już po pierwszym miesiącu nasze odsetki wyniosą 2,49 zł. Zgodnie z ustawą zaokrąglamy tę kwotę do dwóch złotych. Od naszych dwóch złotych wyliczamy 19% podatku Belki, co daje nam 0,38 zł, które po zaokrągleniu daje nam 0,00 zł, a więc podatku nie ma. Dotyczy to niestety tylko i wyłącznie małych lokat. Inaczej wygląda to, jeśli bank zaproponuje nam dzienną kapitalizację odsetek. Lokując na konta oszczędnościowe 14940 zł, dzienne odsetki to 2,49 zł, co jak w przykładzie powyżej po wyliczeniu podatku daje nam znowu podatek zerowy. Tak inwestycja swoich oszczędności zdecydowanie bardziej nam się opłaca. Najlepszą sytuacje mamy wtedy, gdy bank pozwala nam na otwarcie kilku takich rachunków oszczędnościowych jednocześnie. Trzeba jednak na samym początku nim zaczniemy inwestować dobrze obliczyć wszelkie zyski. Kwoty muszą być przemyślane i dobrze zaplanowane, gdyż często parę groszy więcej wpłaconych oszczędności nie zagwarantuje już nam ominięcia podatku Belki. Dla każdego przypadku należy przeprowadzić indywidualne i bardzo skrupulatne wyliczenia.

Czytaj więcej »